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不定项题

“资料1”中,违反內部控制中“职责分工控制”要求的做法有:()

发布日期:2021-03-12

“资料1”中,违反內部控制中“职责分工控制”要求的做法有:()
A

采购部门经批准后可向财务部门预借一定数量的现金作为采购款

B

会计人员根据采购部门提供的票据信息核实后登记入账,并负责存货的实物管理

C

出纳人员负责会计软件的管理维护

D

出纳人员除负责现金收支业务外,还负责现金总账、应收账款明细账的登记 ​

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