移动端

  • 题王微信公众号

    题王微信公众号

    微信搜“题王网”真题密题、最新资讯、考试攻略、轻松拿下考试

金融财会类 | 注册会计师

多选题 根据相关司法解释的规定,证券市场中承担信息披露义务的人如果进行虚假陈述的,虚假陈述行为与投资人的损害结果之间存在因果关系才构成证券法规定的虚假陈述行为,不考虑被告举证的情况下,下列选项中,这种因果关系包括(  )。

A

投资人在虚假陈述揭露日或者更正日之后买入证券

B

投资人在虚假陈述实施日及以后,至揭露日或者更正日之前买入该证券

C

投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后,因卖出该证券发生亏损

D

投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后,因持续持有该证券而产生亏损

多选题 根据证券法的有关规定,某上市公司2010年3月配股的方案中,符合条件的有(  )。

A

该公司最近三个会计年度连续盈利

B

该公司2008年5月曾公开发行新股,2008年营业利润比2007年下降48%

C

该公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%

D

本次拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

多选题 根据证券法律制度的规定,上市公司发行可转换公司债券后,下列情形中,应当召开债券持有人会议的有(  )。

A

变更募集说明书的约定

B

发行人不能按期支付本息

C

上市公司减资、合并、分立、解散或者申请破产

D

保证人发生重大变化

问答题 大海股份有限公司于2010年6月在上海证券交易所上市,截至2015年12月31日,股本总额8亿元,净资产6亿元。2016年3月5日,公司董事会对以下几种融资方案进行讨论:(1)公开发行公司债券发行方案。具体内容如下:公开发行公司债券3亿元,期限为5年,利率为5%。(2)定向增发方案。具体内容如下:非公开发行普通股1亿元,以某证券投资基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外战略投资者为发行对象(境外战略投资者将在发行结束后报国务院相关部门备案),境外战略投资者在发行结束之日起12个月不得转让。(3)向老股东配股方案。具体内容如下:向老股东配股总额3亿元;控股股东在其他股东认购之后,按其他股东平均认购比例进行认购;为确保配股成功,本次配股由长期合作的某证券公司包销。董事会对三种方案进行讨论后,认为三种方案都有不符合法律规定之处,最终决定采取定向增发方案,并对方案中不符合规定的部分进行了修改,股东大会通过后,经中国证监会核准发行。2016年8月25日,A公司发布公告,称其已经持有大海股份有限公司5%的股份,并拟继续增持。2016年9月10日,A公司再次发布公告称其又增持了大海股份有限公司5%的股份,但由于股价持续走高,未来12个月不再增持。经查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的优先股。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:在定向增发方案中,引入境外战略投资者的审批程序和认购股份后限定转让的时间是否符合规定?并分别说明理由。

单选题 根据证券法律制度的规定,招股说明书有效期为6个月,有效期的起算日是()。

A

发行人全体董事在招股说明书上签名盖章之日

B

保荐人及保荐代表人在核查意见上签名盖章之日

C

中国证监会核准发行申请前招股说明最后次签署之日

D

中国证监会在指定网站第一次全文刊登之日

推荐考题

首页 上一页 1 2 3 4 5 下一页 尾页 /

到第