2021投资银行业务（保荐代表人）真题模拟05-14

1、以下系创业板上市公司必须设置的有（　　）。[2014年12月真题]
Ⅰ．审计委员会
Ⅱ．提名委员会
Ⅲ．独立董事
Ⅳ．董事会秘书（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：D

2、证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应当回避的情形有()。 Ⅰ 本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5％以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人 Ⅱ 本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员 Ⅲ 本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人 Ⅳ 本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过40万元 Ⅴ 本人、直系亲属与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过30万元的交易（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：暂无答案

3、根据《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，下列说法正确的有（）。 Ⅰ上市公司涉嫌证券期货违法犯罪被立案调查期间，大股东不得减持股份 Ⅱ董监高被深交所公开谴责后3个月内不得减持股份 Ⅲ大股东被深交所公开谴责后3个月内不得减持股份 Ⅳ上市公司因重大违法触及退市风险警示标准的，在公司股票恢复上市前，其控股股东不得减持股份 Ⅴ上市公司因重大违法触及退市风险警示标准的，在公司股票恢复上市前，其董监高及其一致行动人不得减持股份（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：E

4、A公司控制B公司60％股权，2012年A公司向B公司出售一批商品，成本为800万元，售价为1000万元。截至年末，B公司已经对外出售20％，销售收入为250万元，成本为200万元，剩余80％的存货尚未发生减值，B公司2012年为高新技术企业，所得税率为15％，但是预计明年不能取得该资格，明年的所得税率预计为25％，则年底A公司合并报表中应确认（）。 Ⅰ递延所得税资产40万元 Ⅱ营业收入250万元 Ⅲ递延所得税资产24万元 Ⅳ存货160万元 Ⅴ存货640万元（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅴ

试题答案：B

5、产权界定是国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为，我国国有资产产权界定应当依据()的原则进行。（单选题）

A. 谁占有、谁拥有产权

B. 谁投资、谁拥有产权

C. 谁授权、谁拥有产权

D. 谁经营、谁拥有产权

试题答案：暂无答案