2021投资银行业务（保荐代表人）历年真题10-12

1、 上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（  ）。
Ⅰ 发行公司债券
Ⅱ 员工股权激励
Ⅲ 一年内购买重大资产超过公司最近一期经审计总资产的30％
Ⅳ 对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更 （单选题）

A. Ⅰ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅲ Ⅳ

试题答案：C

2、 以下应当由股东大会审议的交易有（  ）。 （单选题）

A. 上交所上市公司交易成交金额占净资产50％以上且超过3000万

B. 创业板上市公司交易标的营业收入占上市公司营业收入50％以上且超过3000万

C. 中小板上市公司交易产生的利润占上市公司净利润10％且超过100万

D. 创业板上市公司交易产生的利润总额占上市公司利润总额50％且超过500万

试题答案：B

3、 资产评估师为上市公司重大资产重组出具评估报告时，下列说法不正确的有（  ）。 （单选题）

A. 资产评估师应关注相关审计报告的审计意见，当审计意见为否定意见或无法表示意见时，注册资产评估师应当在评估报告中对相关事项及评估处理方式进行披露

B. 对上市公司购买拥有矿业公司的股权，如果矿业权处置价款已确定，披露是否存在未付的款项并已足额记为负债

C. 对矿业采矿权进行评估时需要对矿产资源储量进行核实并评审备案

D. 资产评估时应关注相关审计报告的审计意见，当审计意见为否定意见或无法表示意见时，注册资产评估师不应当出具资产评估报告

试题答案：D

4、 保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下（  ）人员进行辅导。
Ⅰ 发行人的监事
Ⅱ 发行人的实际控制人
Ⅲ 发行人的股东
Ⅳ 发行人的法定代表人 （单选题）

A. Ⅲ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ

试题答案：B

5、 根据相关规定，以下是监事会可以行使的职权有（  ）。
Ⅰ 对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
Ⅱ 检查公司财务
Ⅲ 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对董事、高级管理人员提出罢免的建议
Ⅳ 提议召开临时股东大会 （单选题）

A. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅲ

C. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D