2021投资银行业务（保荐代表人）真题模拟10-14

1、下列关于上市公司股权激励的表述，正确的有()。 Ⅰ 上市公司独立董事和监事均不得成为股权激励对象 Ⅱ 上市公司某核心技术人员成为股权激励对象后，因重大违法违规行为被证监会行政处罚，则该核心技术人员根据股权激励计划已获授但尚未行使的权益应当终止行使 Ⅲ 股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于1年，股票期权的有效期从授权日计算不得超过5年 Ⅳ 上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的5％ Ⅴ 任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的上市公司股票累计不得超过公司股本总额的1％，经出席股东表决权过半数通过的股东大会决议批准的除外（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅱ、Ⅴ

试题答案：暂无答案

2、公司今年的每股收益是1元，分配股利0．3元／股。该公司利润和股利的增长率都是4％，股票的β系数为1.8，政府债券的长期利率为6％，市场平均风险股票必要报酬率为9％，则该公司的预期市盈率为（）倍。（单选题）

A. 1.3

B. 4.05

C. 2.16

D. 3.73

试题答案：B

3、下列关于公众公司重大资产重组的规定，正确的是（）。（单选题）

A. 公众公司实际控制人以其他资产认购股份，构成重大资产重组的，自股份发行结束之日起6个月内不得转让

B. 独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起应当不少于12个月

C. 对拟购买资产实现的利润未达到盈利预测报告预测金额80％的，中国证监会可以对相关责任人员采取监管谈话等监管措施

D. 甲为公众公司，购买乙公司100％股权，最近1年乙公司经审计的期末净资产占甲公司净资产的比例为60％，乙公司经审计的资产总额占甲公司资产总额的25％，不构成重大资产重组

试题答案：D

4、某企业于2016年1月1日从银行取得一笔专门借款1000万元用于固定资产建造，年利率12％，该固定资产建造在2016年度发生的资产支出如下：4月1日支出100万、7月1日支出200万、9月1日支出200万，余额资金月收益率为0．2％。假设不考虑其他因素，2016年度应予资本化的借款费用是（）万元。（单选题）

A. 120

B. 77.8

C. 100

D. 99.8

试题答案：B

5、证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应当回避的情形有（）。 Ⅰ本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5％以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人 Ⅱ本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员 Ⅲ本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人 Ⅳ本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过40万元 Ⅴ本人、直系亲属与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过30万元的交易（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：A