2021投资银行业务（保荐代表人）真题模拟12-08

1、下列关于首次公开发行股票采用直接定价方式的说法，正确的有（　　）。
Ⅰ．公开发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划的，可以采用直接定价方式
Ⅱ．不进行网下询价和配售，全部向网上投资者发行
Ⅲ．首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时无需缴付申购资金
Ⅳ．网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足首次公开发行数量的70%时，可以中止发行
Ⅴ．网下投资者可与发行人和主承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：E

2、根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》中关于内部控制保障相关规定，下列说法错误的是()。（单选题）

A. 证券公司应当建立健全投资银行类业务制度体系，对各类业务活动制定全面、统一的业务管理制度和操作流程，并及时更新、评估和完善

B. 证券公司在开展投资银行类业务时，应当在综合评估项目执行成本基础上合理确定报价，不得存在违反公平竞争、破坏市场秩序等行为

C. 证券公司应当根据投资银行类业务特点制定科学、合理的薪酬考核体系，合理设定考核指标、权重及方式，与不同岗位的职责要求相适应。证券公司可以以业务包干等承包方式开展投资银行类业务，或者以其他形式实施过度激励

D. 证券公司应当建立健全未公开信息知情人管理制度，对接触未公开信息的业务人员及相关人员进行登记备案，防止未公开信息被泄露或滥用

试题答案：暂无答案

3、通过举债获取目标公司的产权，又从目标公司的现金流中偿还债务的并购方式称为（）（单选题）

A. 债务收购

B. 管理层收购

C. 杠杆收购

D. 财务收购

试题答案：C

4、以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）（单选题）

A. 注册资本500万元人民币以上的合伙企业

B. 证券投资基金

C. 自然人李某本人名下前一交易日日终证券类资产市值800万元人民币，其中用于融资融券的信用证券账户资产为350万元，李某具有2年以上证券投资经验

D. 注册资本300万元人民币的法人机构

试题答案：B

5、甲公司是增值税一般纳税人，于2018年8月购入一台需要安装的设备，取得的增值税专用发票上注明的设备价款为500万元，增值税进项税额为80万元，取得的增值税专用发票上注明的运输费为10万元，运输途中保险费为20万，设备安装过程中，安装工人工资10万元，调试费用20万元，该设备于2018年12月31日达到可使用状态。甲公司对该设备采用双倍余额递减法计提折旧，预计使用10年，预计净残值为0，预计使用期满后发生弃置费用的现值为50万元，假定不考虑其他相关税费，2019年该设备应计提的折旧额为()。（单选题）

A. 108万元

B. 118万元

C. 120万元

D. 122万元

E. 139万元

试题答案：暂无答案