2020证券从业资格证《投资银行业务（保荐代表人）》真题模拟11-17

1、公司对已经公布的年度财务报告进行更正，在临时报告中应当披露的内容有（　　）。
Ⅰ．更正后的中期财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注
Ⅱ．更正后经审计年度财务报表和涉及更正事项的相关财务报表附注，以及会计师事务所出具的审计报告或专项鉴证报告
Ⅲ．更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响及更正后的财务指标
Ⅳ．公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明
Ⅴ．如果公司对年度财务报表进行更正，但不能及时披露更正后经审计的财务报表及审计报告或专项鉴证报告，公司应就此更正事项及时刊登“提示性公告”，并应当在该临时公告公布之日起1个月内完成披露（单选题）

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：C

2、非公开发行公司债券，承销机构或自行销售的发行人应当在每次发行完成后五个工作日内向（　　）备案。[2015年9月真题]（单选题）

A. 中国证券业协会

B. 中国基金业协会

C. 证券交易所

D. 全国中小企业股转系统

试题答案：A

3、某主板上市公司2016年5月9日召开董事会审议通过非公开发行股票决议，5月10日公告该董事会决议，5月30日召开股东大会，5月31日公告股东大会决议，8月15日发行。则本次非公开发行股票的定价基准日可以是（）。 Ⅰ5月9日 Ⅱ5月10日 Ⅲ5月30日 Ⅳ5月31日 Ⅴ8月15日（单选题）

A. Ⅴ

B. Ⅰ、Ⅱ

C. Ⅱ、Ⅴ

D. Ⅲ、Ⅴ

E. Ⅳ、Ⅴ

试题答案：A

4、在主板首次公开发行股票的发行人应在招股说明书中披露本次发行的基本情况，其中主要包括（　　）等。
Ⅰ．法定代表人
Ⅱ．标明计算基础和口径的市盈率
Ⅲ．标明计量基础和口径的市净率
Ⅳ．每股发行价
Ⅴ．发行费用概算
Ⅵ．预计募集资金总额和净额（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

试题答案：C

5、2016年5月，某境外公司投资者拟收购境内公司，以股权作为支付手段，下列说法正确的是()。（单选题）

A. 境外公司在纽约证券交易所上市，最近1年价格稳定，股东合法持有并可以依法转让的股权，可以作为支付手段

B. 境外公司现任总经理于2014年3月受到监管机构处罚，境外公司以股权作为支付手段

C. 境外公司在柜台交易市场上市，最近1年价格稳定，可通过增发股权作为支付手段

D. 境外公司以某在香港交易所上市的股权作为支付手段，该股权质押解除工作正在办理中

试题答案：