2020证券从业资格证《投资银行业务（保荐代表人）》真题模拟11-28

1、深交所中小板IP0上市，可以参与网下发行的投资者有()。 Ⅰ 已被网下剔除的投资者 Ⅱ 债券型投资基金 Ⅲ 连续12个月内累计出现3次中签但未足额缴款的情形后已满6个月的投资者 Ⅳ 持有沪市非限售A股份市场1万元的投资者（单选题）

A. Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：

2、以下关于首发路演推介的说法正确的有（）。（单选题）

A. 承销商的路演推介应当和发行人的一起进行

B. 发行人只能采用电话方式对公众进行路演

C. 路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介

D. 在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告

试题答案：C

3、根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引——软件和信息技术服务公司》，下列关于软件和信息技术服务挂牌公司年度报告中行业信息的披露，说法正确的有（　　）。[2018年5月真题]
Ⅰ．该指引所称软件和信息技术服务公司是指根据全国股转公司制定并发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》中属于软件和信息技术服务业的挂牌公司
Ⅱ．公司应披露报告期内相关业务许可资格或资质的变动情况，包括但不限于业务经营许可、行业准入许可、其他开展业务所需的资质等
Ⅲ．公司应披露报告期内重要知识产权的变动情况。知识产权增加的，应披露取得方式及取得时间；知识产权减少的，应披露其账面价值、减少原因及对公司经营的影响
Ⅳ．公司应结合业务运营模式披露收入确认方法，包括确认收入的时点、依据、条件
Ⅴ．公司应披露报告期内的研发支出情况，包括研发支出前十名的研发项目名称、研发费用明细及其占营业收入的比重；如存在研发支出资本化，应披露研发支出资本化对公司损益的影响（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：D

4、我国商业银行的资本充足率要求为：核心一级资本充足率不得低于______，一级资本充足率不得低于______，资本充足率不得低于______。（　　）[2015年9月真题]（单选题）

A. 4%、5%、6%

B. 4%、5%、8%

C. 4%、6%、8%

D. 5%、6%、8%

试题答案：D

5、根据《上市公司股权激励管理办法》，上市公司具有下列（　　）情形的，不得实行股权激励。[2018年12月真题]
Ⅰ．最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具保留意见的审计报告
Ⅱ．最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见的审计报告
Ⅲ．上市后最近36个月内出现未按公开承诺进行利润分配的情形
Ⅳ．最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告
Ⅴ．最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见的审计报告（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：D