2020证券从业资格证《投资银行业务（保荐代表人）》真题模拟12-05

1、根据《深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则》，存在下列（　　）情形时，独立财务顾问应当对上市公司或者标的资产进行现场核查。
Ⅰ．标的资产存在重大财务造假嫌疑
Ⅱ．上市公司可能无法有效控制标的资产
Ⅲ．标的资产股权可能存在重大未披露质押
Ⅳ．标的资产可能存在非经营性资金占用
Ⅴ．标的资产可能存在重大未披露担保（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：E

2、根据《上市公司信息披露管理办法》规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起()个月内编制完成并披露。（单选题）

A. 2

B. 4

C. 6

D. 12

试题答案：

3、某城投公司拟发行养老产业专项债券用于支持专门为老年人提供服务，下列符合《养老产业专项债券发行指引》规定是（）。 Ⅰ该企业发行养老产业专项债不受发债指标限制 Ⅱ原则上不超过所属地方政府上年本级公共财政预算收入 Ⅲ债券募集资金可用于房地产开发项目中配套建设的养老服务设施项目 Ⅳ该城投公司资产负债率为67％，需要提供相应担保 Ⅴ募集资金占养老产业项目总投资比例不超过60％（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

试题答案：B

4、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，存在下列（　　）情形时，深交所不予受理发行人的发行上市申请文件。
Ⅰ．保荐人及其相关人员曾因证券违法违规被采取认定为不适当人选措施
Ⅱ．保荐人因首次公开发行并上市涉嫌违法违规且对市场有重大影响正在被立案调查、侦查，尚未结案
Ⅲ．发行上市申请文件不齐备且未按要求补正
Ⅳ．证券服务机构因并购重组业务涉嫌违法违规正在被立案调查、侦查，尚未结案
Ⅴ．证券服务机构及其相关人员因证券违法违规被采取一定期限内不接受其出具的相关文件措施，尚未解除（单选题）

A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：B

5、下列关于上市公司非公开发行优先股股息率的定价机制，正确的是()。（单选题）

A. 不得高于最近2个会计年度实现的年均可分配利润

B. 不得高于最近3个会计年度的年均加权平均净资产收益率

C. 不得高于最近2个会计年度的年均加权平均净资产收益率

D. 不得高于最近2个会计年度的平均净资产收益率

试题答案：