2021证券从业资格证《投资银行业务（保荐代表人）》真题模拟01-16

1、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（　　）。[2016年5月真题]（单选题）

A. 甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元

B. 乙公司2013年8月存在重大违法行为

C. 张某担任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照

D. 赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2016年4月执行期满

E. 丁公司2014年12月一笔一亿银行长期借款无法归还，持续至2016年3月方将本息归还完毕

试题答案：B

2、甲某拟任某上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是（　　）。[2008年真题]（单选题）

A. 由该上市公司控股股东提名

B. 其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务

C. 1年前为上市公司提供咨询服务

D. 持有上市公司100股股票

试题答案：B

3、股票期权可能风险有限但收益无限的情形有（　　）。[2009年真题]（单选题）

A. 买入看涨期权

B. 买入看跌期权

C. 卖出看涨期权

D. 卖出看跌期权

试题答案：A

4、下列资产中，不可以作为基础资产的有（　　）。[2016年11月真题]
Ⅰ．某民营建筑企业的高速公路应收账款30亿元，债务人为省交通局
Ⅱ．某国有大型煤矿公司拥有煤矿资源收益开采权，当年产生2亿元现金流
Ⅲ．某房地产企业在建的保障房项目，已建成部分达到50%，预计当年建成交付使用，建成后每年2亿元租金
Ⅳ．某企业下属高速公路收费权5亿元，同时拥有对非平台企业应收账款10亿元，拟将高速公路收费权和应收账款打包组合成一个资产组（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：B

5、乙公司2008年1月1曰购买三年期债券并准备持有至到期，2008年4月1日，公司因临时资金紧张，出售60%，取得价款720万元。假定4月1日该债券出售前账面余额（成本）为1000万元，不考虑其他因素的影响，则以下说法正确的是（）（多选题）

A. 乙公司2008年4月1日应确认投资收益200万

B. 乙公司2008年4月1日应确认投资收益120万

C. 乙公司2008年4月1日应确认资本公积200万

D. 乙公司2008年4月1日应确认其他综合收益80万

E. 可供出售金融资产入账价值为400万

F. 可供出售金融资产入账价值为480万

试题答案：B,D,F