2023投资银行业务（保荐代表人）历年真题03-21

1、 某有限公司连续五年盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，公司连续五年不向股东分配利润，则股东可以（  ）。 （单选题）

A. 请求公司以合理价格收购其股权

B. 不经他人同意将股份转让

C. 请求法院认定该决议无效

D. 请求法院撤销该决议

试题答案：A

2、 2016年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为105亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6％，期限为3年，每年年末支付利息，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9％。假设(P／F，3，9％)=0．8，(P／A，3，9％)=3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是（  ）。
Ⅰ 甲上市公司本次发行时应计入其他权益工具的金额为7亿元
Ⅱ 甲上市公司本次发行时应计人其他权益工具的金额为5亿元
Ⅲ 甲上市公司本次发行时应付债券的人账价值为98亿元
Ⅳ 甲上市公司本次发行时应付债券的入账价值为105亿元 （单选题）

A. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ

C. Ⅰ Ⅲ

D. Ⅲ Ⅳ

试题答案：C

3、 甲企业2016年度发生了以下情形：(1)存货遭遇自然灾害后的净损失80万元；(2)固定资产处置净损失50万元；(3)债务重组损失20万元；(4)收到合营单位发放的现金股利100万元；(5)可供出售的金融资产因公允价值上升，发生公允价值变动50万元；(6)存货跌价准备转回100万元。则以下说法正确的有（  ）。
Ⅰ 以上情况，对综合收益的影响为0万元
Ⅱ 以上情况，对利润总额的影响为100万元
Ⅲ 以上情况，对综合收益的影响为50万元
Ⅳ 以上情况，对利润总额的影响为150万元 （单选题）

A. Ⅰ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：A

4、 以下应当由股东大会审议的交易有（  ）。 （单选题）

A. 上交所上市公司交易成交金额占净资产50％以上且超过3000万

B. 创业板上市公司交易标的营业收入占上市公司营业收入50％以上且超过3000万

C. 中小板上市公司交易产生的利润占上市公司净利润10％且超过100万

D. 创业板上市公司交易产生的利润总额占上市公司利润总额50％且超过500万

试题答案：B

5、 保荐总结报告书应当包括（  ）。
Ⅰ 发行人控股股东的基本情况
Ⅱ 履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况
Ⅲ 对发行人配合保荐工作情况的说明及评价
Ⅳ 对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价 （单选题）

A. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：C