2024投资银行业务（保荐代表人）真题模拟03-27

1、关于上市公司收购中的收购价格，以下说法符合规定的有()。 Ⅰ 上市公司以要约方式回购股份的，要约价格不得低于回购报告书公告前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值 Ⅱ 上市公司以集中竞价方式回购股份的，回购股份的价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格 Ⅲ 要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格 Ⅳ 上市公司以要约方式回购股份的，要约价格不得低于回购报告书公告前20个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值（单选题）

A. Ⅰ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

试题答案：暂无答案

2、以下系中小板上市公司应当进行业绩预告的情形的有()。 Ⅰ 预计净利润为负值 Ⅱ 预计净利润与上年同期相比下降50％ Ⅲ 预计期末净资产为负值 Ⅳ 实现扭亏为盈 Ⅴ 预计净利润与上期相比上升50％（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：暂无答案

3、甲上市公司所属企业乙公司拟于2014年4月申请分拆境外上市，以下对乙公司分拆境外上市构成障碍的有（　　）。
Ⅰ．甲公司董事、高管合计持有乙公司股份15%
Ⅱ．甲公司2013年度合并报表中按权益享有的乙公司的净利润占甲公司合并报表净利润的30%
Ⅲ．甲公司2010年发行股份及募集资金投向的业务和资产作为对乙公司的出资，由乙公司实施，申请境外上市
Ⅳ．甲公司2011年亏损，2012年、2013年盈利（单选题）

A. Ⅰ、Ⅳ

B. Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：A

4、在不涉及补价的情况下，下列各项交易事项中，属于非货币性资产交换的是（）。（单选题）

A. 开出商业承兑汇票购买原材料

B. 以作为持有至到期投资核算的债券投资换入机器设备

C. 以拥有的股权投资换入专利技术

D. 以应收账款换入对联营企业投资

试题答案：C

5、甲公司是上市公司，以下与甲是一致行动人的有（　　）。
Ⅱ．持有甲30%股份的某自然人，与甲持有同一上市公司股份
Ⅲ．为甲提供融资安排的某信托公司
Ⅳ．与甲公司联营的乙公司（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

试题答案：B