收回的“银企余额对账单”回执及未达账项调节表等由（）集中保管。

未达账项是指由于企业与银行取得凭证的实际时间不同，导致记账时间不一致，而发生的一方已取得结算凭证且已登记入账，而另一方未取得结算凭证尚未入账的款项；不包括遗失结算凭证、发现的待补结算凭证。企业银行存款日记账余额应以银行对账单上的余额为准。

对账单（Monthly Statement），一般包括电子对账单与纸质对账单， 是指发卡银行的贷款中心（信用卡中心），在持卡人每月的账单日结算后，将持卡人刷卡明细封装成电子邮件发送到持卡人所写的账单邮箱中，或者印成对账单寄到持卡人的账单地址，并载明消费金额和最低还款额及最后还款缴款期限等。持卡人应先仔细核对对账单和保留之前账单是否相符，若有出入，可通知银行并暂停缴纳该笔费用。

回执，读音为huízhí，汉语词语，意思是向寄件人证明某种邮件已经递到的凭据，由收件人盖章或签字交邮局寄回给寄件人；收据、回条；知邀请所附的填写后寄回寄件人的部分。现代多指以完成某件事情向请求人返回一个执行结果。