单选题
在银行审计过程中，审计师发现一位贷款官员批准了多家有一定关联但相互独立的机构的贷款，这是违反有关规章政策的。贷款官员表示这是工作疏忽，并表示不会发生这样的事情。可是，审计师认为贷款官员是有意的，因为这位贷款官员同这家公司集团的某位主要责任人有关联，而这位责任人控制着关联机构。审计师应该（）。
发布日期：2021-11-24
向管理当局告知利益冲突以及违反的规定要求，并建议采取进一步调查
向监管机构报告违规情况，因为这是对银行控制结构的重大突破
如果这位贷款官员同意采取纠正措施，不对此违规行为进行报告
追加审计工作，确定这位贷款官员是否存在欺诈性活动，并在完成后续跟进调查后向管理当局报告有关的发现
试题解析
银行审计
银行审计是对银行业务活动及财务收支情况的审核、稽查。主要内容是：(1) 银行经营过程中的各项存款、库存现金、金银、外汇等的来源与占用、帐面数与实物数、应有数与现有数的相符情况。(2) 银行在现金管理、信贷管理、外汇管理、金银管理及信贷计划、现金计划等方面，执行党和国家的方针、政策及法规、纪律的情况。(3) 银行财务工作的各种凭证、帐簿、报表及银行会计业务处理的正确性、真实性等。
- 中文名
- 银行审计
- 出处
- 财经大辞典
准了
《准了》是一款由北京星座女神文化传媒有限公司出品的软件，于2018年3月15日发行。
- 中文名
- 准了
- 版本
- 1.8.0
- 语种
- 中文
- 最近更新时间
- 2019年07月23日
- 系统
- Android 4.2以上
贷款
贷款，意思是银行、信用合作社等机构借钱给用钱的单位或个人，一般规定利息、偿还日期。广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展，同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。
- 中文名
- 贷款
- 广义
- 银行、信用合作社等机构借钱给用钱的单位或个人
- 术语归类
- 银行金融术语
- 外文名
- Loan
- 目的
- 促进经济发展、增加银行自身积累
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此试题出现在
下列（）违犯了《中国共产党纪律处分条例》。
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桀犬吠尧：《史记》（）
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