某企业每年需耗用A材料45000件,单位材料年变动储存成本20元,每次订货费用为180元,A材料全年平均单价为240元。假定不存在数量折扣,不会出现陆续到货和缺货的现象。计算A材料的经济订货批量。
营运资金管理的首要任务是()。
营运资金管理应该遵循的原则包括()。
根据营运资金管理理论,下列各项中属于企业应收账款成本内容的有()。
A公司信用条件为60天按全额付款,2017年1至4季度的销售额分别为380万元、150万元、250万元和300万元。根据公司财务部一贯执行的收款政策,销售额的收款进度为销售当季度收款40%,次季度收款30%,第三个季度收款20%,第四个季度收款10%。公司预计2018年全年销售收入为1152万元,公司为了加快资金周转决定对应收账款采取两项措施,首先,提高现金折扣率,预计可使2018年年末应收账款周转天数(均按年末应收账款数计算)比上年减少20天;其次,将2018年年末的应收账款全部进行保理,保理资金回收比率为90%。(一年按360天计算)计算2017年第4季度的现金流入合计。
在营运资金管理中,企业将“产品卖出后到收到顾客支付的货款的这一时间段”称为()。