2021初级风险管理真题模拟12-01

1、2007年12月31日，某信用社发现2005年度少提固定资产折旧，金额1000元，因金额不大，将其直接计入本期有关项目。这一做法依据的是（）。（单选题）

A. 谨慎性原则

B. 实质重于形式原则

C. 可比性原则

D. 重要性原则

试题答案：D

2、在实施现场检查过程中，在经检查组所属机构同意后，有权对检查方案作出调整的是（）。（单选题）

A. 主查人

B. 主监管员

C. 检查组成员

D. 检查组组长

试题答案：D

3、核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，它体现为商业银行对关键人员过度依赖的风险，下列（　）不是这种风险的表现。（单选题）

A. 缺乏足够的后援/替代人员

B. 相关信息缺乏共享和文档记录

C. 雇员成本增加

D. 缺乏岗位轮换机制

试题答案：C

4、某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元，损失类贷款余额为1亿元，则该银行的不良贷款率为（）。（单选题）

A. 50%

B. 33%

C. 13%

D. 11%

试题答案：D

5、下列关于银行资本的作用叙述正确的是（　）。（多选题）

A. 提供融资

B. 使银行免受损失

C. 维持市场信心

D. 限制银行业务过度扩张

E. 保护客户利益

试题答案：A,C,D