2023投资银行业务（保荐代表人）历年真题01-28

1、 关于发行公司债券的说法正确的有（  ）。
Ⅰ 公司债券可以公开发行，也可以非公开发行
Ⅱ 只要是境内公司制法人主体均可以发行公司债
Ⅲ 股票公开转让的非上市公众公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券
Ⅳ 上市公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券 （单选题）

A. Ⅰ

B. Ⅰ Ⅱ

C. Ⅱ Ⅲ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D

2、 关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（  ）。
Ⅰ 证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的60％
Ⅱ 证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资产的40％
Ⅲ 短期融资券的期限最长不得超过91天
Ⅳ 拟发行短期融资券的证券公司应当聘请资信评级机构进行信用评级 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ

B. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅰ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D

3、 下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有（  ）。 （单选题）

A. 创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价

B. 创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年

C. 主板可转债的期限最短为1年。最长为6年

D. 主板上市公司公开发行可转债的，不管财务状况如何，必须提供担保和进行信用评级

试题答案：C

4、 下列关于分部报告的说法正确的是（  ）。
Ⅰ 企业应当以业务分部或地区分部为基础确定报告分部
Ⅱ 报告分部不能超过10个，超过10个的，应该合并处理
Ⅲ 递延所得税资产不计入分部资产
Ⅳ 营业外支出不计入分部费用 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅲ Ⅳ

试题答案：C

5、 以下是首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（  ）。
Ⅰ 发行人只能经营一种业务
Ⅱ 发行人最近3年主营业务未发生重大变化
Ⅲ 发行人最近2年董事、高管未发生重大变化
Ⅳ 发行人控股股东最近2年未发生变更’ （单选题）

A. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅲ Ⅳ

C. Ⅲ

D. Ⅳ

试题答案：C