2023投资银行业务（保荐代表人）历年真题08-11

1、 以下情形，应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理的有（  ）。
Ⅰ 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的
Ⅱ 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果
Ⅲ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生
Ⅳ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的 （单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：C

2、 关于公开发行证券募集资金的适用说法正确的有（  ）。
Ⅰ 公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出
Ⅱ 公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用
Ⅲ 擅自改变募集资金用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股
Ⅳ 改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议 （单选题）

A. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D

3、 深交所一主板上市公司，拟于2015年9月申请公开增发股票，以下情形构成障碍的有（  ）。
Ⅰ 现任监事正被立案调查
Ⅱ 2013年10月，技术总监离职
Ⅲ 2012年度被CPA出具了保留意见的审计报告，申报时所涉事项影响已经消除
Ⅳ 2014年10月被深交所公开谴责 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ

B. Ⅲ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ

D. Ⅰ Ⅱ

试题答案：B

4、 以下可以参与非上市公众挂牌公司定向发行的是（  ）。
Ⅰ 公司的董事、监事、高级管理人员
Ⅱ 300万元资本的合伙企业
Ⅲ 实缴资本500万元的公司
Ⅳ 私募基金 （单选题）

A. Ⅰ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：C

5、 根据公司法的规定，公司住所是（  ）。 （单选题）

A. 注册地

B. 主要办公场所

C. 主要办事机构所在地

D. 注册登记地

试题答案：C