2020证券从业资格证《投资银行业务（保荐代表人）》真题模拟11-21

1、根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号——定向发行优先股说明书和发行情况报告书》，下列说法正确的是()。 Ⅰ 发行后普通股与优先股股东人数合并累计超过200人，但普通股不超过200人的非上市公众公司定向发行优先股，应当由全国股份转让系统自律管理 Ⅱ 申请人应披露票面股息率或其确定原则 Ⅲ 应披露定向发行优先股对申请人普通股股东权益的影响 Ⅳ 注册在境内的境外上市公司境内发行优先股的，应按《企业会计准则》编制财务报表（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：

2、以下关于项目收益债，说法正确的是()。（单选题）

A. 具有评估资质的资产评估机构可作为独立第三方对项目收益和现金流覆盖债券还本付息出具专项意见

B. 募集资金投资项目应为已开工项目，未开工项目不能作为募股项目

C. 可不设置差额补偿机制

D. 项目投资内部收益率必须大于8％

试题答案：

3、下列行为中，视同销售货物缴纳增值税的是（）。（单选题）

A. 将购进的货物用于集体福利

B. 将购进的货物用于个人消费

C. 将购进的货物用于对外投资

D. 将购进的货物用于非应税项目

试题答案：C

4、 某公司前年每股收益为1元，此后公司每股收益以每年5％的速度增长，公司未来每年的所有利润都分配给股东。如果该公司股票今年年初的市场价格为35元，并且必要收益率为10％，那么（）。 Ⅰ该公司股票今年年初的内在价值约等于39元 Ⅱ该公司股票的内部收益率为8．15％ Ⅲ该公司股票今年年初市场价格被高估 Ⅳ该公司股票今年年初市场价格被低估 Ⅴ持有该公司股票的投资者应当在明年年初卖出该公司股票 （单选题）

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅳ

E. Ⅲ、Ⅴ

试题答案：A

5、根据《上市公司收购管理办法》，不考虑其他因素，下列情形为拥有上市公司控制权的有（　　）。[2017年6月真题]
Ⅰ．投资者为上市公司持股30%的股东
Ⅱ．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3以上成员选任
Ⅲ．投资者依其可实际支配上市公司股份表决权足以对公司董事会的决议产生重大影响
Ⅳ．投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响（单选题）

A. Ⅰ

B. Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：B