2024投资银行业务（保荐代表人）真题模拟01-06

1、根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务立项阶段内部控制的说法，正确的有（　　）。
Ⅰ．未经立项审议通过的投资银行类项目，证券公司不得与客户签订正式业务合同
Ⅱ．每次参加立项审议的委员人数不得少于7人
Ⅲ．每次参加立项审议的委员中来自内部控制部门的委员人数不得低于参会委员总人数的1/3
Ⅳ．同意立项的决议应当至少经1/2以上的参会立项委员表决通过
Ⅴ．立项委员不得参与其负责或可能存在利益冲突项目的表决（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：D

2、下列关于上市公司与控股股东及其他关联方资金往来以及对外担保的说法，正确的有()。 Ⅰ 上市公司不得无偿但可以有偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用 Ⅱ 单笔担保额超过最近1期经审计净资产10％的担保应当在董事会审议通过后提交股东大会审批 Ⅲ 为资产负债率超过60％的担保对象提供的担保须经股东大会审批 Ⅳ 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批 V上市公司可以通过非银行金融机构向关联方提供委托贷款（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：暂无答案

3、证券评级机构与评级对象存在下列（）利害关系的，不得受托开展证券评级业务。 Ⅰ证券评级机构与受评级机构或者受评级证券发行人为同一实际控制人所控制 Ⅱ同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份均达到5％以上 Ⅲ受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到5％以上 Ⅳ证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到3％以上 Ⅴ证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前12个月内买卖受评级证券（单选题）

A. Ⅰ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：B

4、下列各项中，体现实质重于形式这一会计信息质量要求的是（　　）。（单选题）

A. 确认预计负债

B. 对外公布财务报表时提供可比信息

C. 对存货计提跌价准备

D. 将发行的附有强制付息义务的优先股确认为负债

试题答案：D

5、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（）。 Ⅰ股东大会的会议记录应当与现场出席股东的签名册等有效资料一并保存，保存期限不少于5年 Ⅱ同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种，同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准 Ⅲ公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3％以上股份的股东，有权向公司提出提案 Ⅳ单独或合计持有公司10％以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出 Ⅴ独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会，对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和章程的规定，在收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：D