2024投资银行业务（保荐代表人）真题模拟01-14

1、下列关于BOT会计处理的说法正确的是()。（单选题）

A. 在某些情况下，合同投资方为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，也应比照BOT业务的原则处理

B. 项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，也可以确认建造服务收入

C. BOT业务所建造基础设施可以确认为项目公司的固定资产

D. 授予方向项目公司提供除基础设施以外的其他资产，该资产构成授予方应付合同价款的一部分，项目公司应作为政府补助处理

试题答案：暂无答案

2、根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（　　）。
Ⅰ．无另外规定的情况下，交易所应当自受理注册申请文件之日起二个月内形成审核意见，上市公司根据要求补充、修改申请文件的时间不计算在内
Ⅱ．董事会根据授权决定向特定对象发行融资总额不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十股票的，适用简易程序
Ⅲ．交易所采用简易程序的，应当在收到注册申请文件后，三个工作日内作出是否受理的决定
Ⅳ．中国证监会在十个工作日内对上市公司的注册申请作出予以注册或者不予注册的决定
Ⅴ．中国证监会收到交易所依照简易程序报送的审核意见、上市公司注册申请文件及相关审核资料后，三个工作日内作出予以注册或者不予注册的决定（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：B

3、公司债券上市交易后，发行人发生（）等重大事项，且未及时披露的，深圳证券交易所可以对该债券停牌，待相关公告披露后予以复牌。 Ⅰ发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10％ Ⅱ债券信用评级发生变化 Ⅲ发行人发生未能清偿到期债务的违约情况 Ⅳ公司情况发生重大变化导致可能不符合债券上市条件 Ⅴ发行人的董事、监事和高级管理人员涉嫌违法行为被有关机关采取强制措施（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：D

4、某公司首次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为4：6，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股。下列关于投资者获配情况的说法正确的有()。 Ⅰ 回拨后公募基金和社保基金的配售率不低于1．6％ Ⅱ 回拨后其他网下投资者的配售率不高于1．6％ Ⅲ 回拨后网上投资者的中签率为1．7142％ Ⅳ 回拨后向网下投资者发行1600万股（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：暂无答案

5、下列关于可转换公司债券定价的方法，正确的有（　　）。
Ⅰ．转换平价＝可转换公司债券市价×转换比例
Ⅱ．股票波动率越大，可转换公司债券的价值越高
Ⅲ．转股期限越长，可转换公司债券的价值越高
Ⅳ．可转换公司债券的普通债券部分可以采取现金流贴现法定价
Ⅴ．在我国，布莱克模型比二叉树模型更适用于债券估值分析（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

E. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：B