2024投资银行业务（保荐代表人）真题模拟03-22

1、保荐代表人出现下列()情形且情节严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。（单选题）

A. 尽职调查工作日志缺失或者隐瞒重要问题

B. 因保荐业务受到证券交易所的公开谴责

C. 参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D. 唆使、协助发行人干扰发行审核委员会的审核工作

试题答案：暂无答案

2、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（　　）。[2015年9月真题]
Ⅰ．2012～2014年以现金方式累计分配利润900万元
Ⅱ．2012～2014年以现金方式累计分配利润750万元
Ⅲ．2012～2014年以现金加股票方式累计分配利润900万元
Ⅳ．2012～2014年以现金加股票方式累计分配利润750万元
Ⅴ．2012～2014年以现金方式累计分配利润600万元（单选题）

A. Ⅰ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅴ

试题答案：A

3、关于审计函证的说法正确的是（）。 Ⅰ函证应以被审计单位的名义发出 Ⅱ若被函证方以传真的方式回函，注册会计师应直接接收，并要求被函证方及时寄回询证函原件 Ⅲ除非有充分证据表明应收账款对被审计单位财务报表不重要或函证很可能无效，否则应进行函证 Ⅳ函证一般应采取积极式函证（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅲ、Ⅳ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：B

4、公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，以下属于监测的重大事项的有（　　）。[2017年6月真题]
Ⅰ．债券信用评级发生变化
Ⅱ．发行人发生未能清偿到期债务的违约情况
Ⅲ．发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之十
Ⅳ．发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的百分之十
Ⅴ．发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：D

5、保荐机构核查企业的信用信息报告时，应在专项核查意见中披露的有（　　）。
Ⅰ．对外投资情况
Ⅱ．借款人财务状况
Ⅲ．未结清不良信贷信息
Ⅳ．已结清不良信贷信息
Ⅴ．被证券交易所公开谴责情况
Ⅵ．当前对外担保及被担保情况（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ

E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

试题答案：D